林芝市审计局2023年度部门决算
（目录）
第一部分 林芝市审计局概况
一、部门决算单位构成
二、部门职责和机构设置
第二部分 林芝市审计局2023年度部门决算明细表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、政府采购情况说明
第三部分 林芝市审计局2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、2023年度机关运行情况说明
七、政府采购情况说明
八、国有资产占有使用情况
九、预算绩效情况说明
十、扶贫资金情况说明
十一、债务情况说明
十二、重点、重大项目信息情况
十三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算说明
十四、资产负债情况分析
十五、年末结转结余情况
第四部分 名词解释
第一部分 林芝市审计局概况
一、部门预算单位构成
我单位所属林芝市一级预算单位，单位类型为行政单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据，纳入林芝审计部门决算编制范围为林芝市审计局本级部门1个单位。
二、部门职责和机构设置
（一）部门职责
负责全市的审计工作，研究拟定审计事业发展规划和战略
战略目标，确定工作重点，依法对行业和专项资金进行审计；组织实施对内部审计的指导、监督和对社会审计监督。向政府报告并向市有关部门通报审计情况。依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行全市及各县财政预算执行情况和其他财政收支；国有市及各县各部门、事业单位及下属单位的财务收支；县级政府财政预算执行情况和决算执行情况；行政事业单位、社会团体管理的社会保障基金、环境保护基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的收支；全市各级党政机关、企业等领导干部任期（离任）经济责任情况；国有企业以及国家控股的股份制企业的资产、负债、损益情况；重点项目、重点工程和其他固定资产投资项目的预算执行情况和财务收支情况；其他法律、法规规定应由审计机关进行的审计事项；承办自治区审计厅授权、委托的审计事项。向行署提交全市各级政府的预算执行情况的审计报告。组织实施对贯彻执行国家及自治区财经方针、政策和宏观调控措施落实情况的行业审计、专项审计和审计调查。组织实施对内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量。承办地委、行署交办和自治区审计厅委托的其他工作。
（二）单位机构设置
2023年，林芝市审计局人员编制36人，实有36人，
内设科室10个（办公室、政工人事科、法规科（监督管理科）、行政事业社会保障审计科、电子数据审计科、经济责任审计科、财政审计科、企业审计科、固定资产投资审计科、农业农村与自然资源生态环境审计科）。（我局三定方案属于密件，不予以公开）
三、车辆情况
我局车辆编制数为4辆，截至2023年12月31日，实有车辆为4辆。
第二部分
林芝市审计局2023年度决算明细表
（见附表：2023年林芝市审计局决算数据表）
第三部分
林芝市审计局2023年度严格按照市财政局规定编制决算，现将决算情况说明如下：
一、2023年度一般公共预算收支总体情况说明
截止2023年度12月31日，本单位收入为：14366703.65元,同比上年预算减少1305900元，（其中：一般预算收入14366703.65元，政府性基金预算财政拨款收入0元，其他收入0元）。
本年支出总额为：14366703.65元，同比上年减少1305900元（其中：基本支出为11527448.47元，同比上年减少445700元；专项支出为2839255.18元，同比上年减少860200元）。
二、收入决算情况说明
2023年度本单位财政拨款收入为：14366703.65元，其中，基本支出11527448.47元，占总收入的80.23%，项目经费2839255.18元，占总收入的17.77%， 本年收入同比上年减少1305900万0元。主要原因是人员减少。
三、支出决算情况说明
截止2023年度12月，本单位支出总额为：14366703.65元（其中：基本支出为11527448.47元；专项支出为2839255.18元）。
（一）工资福利支出：10,642,273.35
元，较上年减少498500元，主要原因是2023年我局有一个退休人员。
（二）商品和服务支出538815.12元;同比上年减少32.47万元，厉行节约，压减公用经费支出；专项经费支出2839255.18元）。
（三）对个人和家庭的补助支出：346360元。主要为公益性岗位人员单位补贴和干部职工体检费、其他对个人和家庭的补助资金。
（四）公务接待费支出：2100元，较上年增加1300元。
（五）公务车辆运行维护费：150000元（其中公用经费支出50000元，项目经费支出100000元）， 较上年减少1600元，其主要原因为严格执行中央八项规定及控制并节约财政资金。
四、财政拨款收入支出决算情况说明
（一）财政拨款收入决算总体情况说明
2023年财政预算拨款收入：14366703.65元，其中基本支出：11527448.47元，分为人员经费：10988633.35元，公用经费：538815.12元；项目经费2839255.18元。
（二）财政拨款支出决算总体情况说明
2023年财政拨款支出：14366703.65元，其中基本支出11527448.47元，分人员经费：10988633.35元，公用经费：538815.12元，项目经费：2839255.18元。
（三）财政拨款支出决算结构情况
2023年财政预算拨款支出14366703.65元，主要用于基本支出11527448.47元，（其中人员经费：10988633.35元，公用经费：538815.12元），项目经费：2839255.18元。
（四）财政拨款支出决算具体情况
2023年实际支出14366703.65元，其中基本支出11527448.47元，分为人员经费10988633.35元，主要为人员工资奖金及社会保险、住房公积金等支出，公用经费：538815.12元，主要日常办公费、差旅费、车辆运行维护费等，基本支出结转结余0元。
项目经费支出2839255.18元，主要分为机关服务支出为46856.44元，用于党建党内订购资料及党支部活动经费；信息化运行维护经费64842元主要用于我互联网使用费及金审三期机房维护维修费用的支出；审计业务经费支出为2727556.74元，主要聘请第三方审计项目委托业务费、日常审计项目差旅费、业务培训费等支出。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
林芝市审计局2023年“三公”经费情况表
单位：元
项目 预算数 决算数 备注
合计 152100 152100
1.因公出国（境）费
2.公务接待费 2100 2100
3.公务用车经费 150000 150000 （按公用经费支出填列）
其中：（1）公务用车运行维护费 150000 150000
（2）公务用车购置
说明：我局严格按照中央八项规定执行“三公”经费开支，2023年“三公”经费预算数152100元，决算数为152100元，预算完成率100%。
1、公务接待方面：2023年接待3批次，14人次，费用支出：2100元。
2、公务车辆运行维护费：150000元（其中公用经费支出50000元，项目经费支出100000元），较上年减少 1600元，我局严格执行各项财政政策。
3、对因公出国（境）团组数及人数，我局2023年度不存在因公出国人员。
六、2023年度机关运行情况说明
（一）机关运行总体情况
2023年林芝市审计局履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政经费为14366703.65元，其中基本支出11527448.47元，一般审计管理项目支出：2839255.18元。
（二）机关运行经费预算的内容
1.基本支出：11527448.47元，其中人员支出10988633.35元，（工资福利支出10642273.35万元，包括基本工资6597826.74元、津贴补贴443746.03元、奖金544390.58元、伙食补助259200元、机关事业单位养老保险1090100元、职工基本医疗保险524600元、公务员医疗补助133000元、其他社会保障缴费7800元、住房公积金826216元、其他工资福利支出215394元）。对个人和家庭的补助为346360元。
（二）商品和服务支出538815.12元，包括办公费55508.85元、印刷费8000元，水费1000元、电费50000元、邮电费15000元、差旅费34941元、培训费300元，委托业务费8000元、租赁费0万元、公务接待费2100元、工会经费152700元、公务车辆运行维护费50000元、福利费1750元，其他交通费3600元，其他商品和服务支出142863.94元。办公设备购置费13051.33元。
（三）对个人和家庭补助346360元，
（四）一般审计管理项目经费支出2839255.18元，主要分为机关服务支出为46856.44元，用于党建党内订购资料及党支部活动经费；信息化运行维护经费64842元主要用于我互联网使用费及金审三期机房维护维修费用的支出；审计业务经费支出为2727556.74元，主要聘请第三方审计项目委托业务费、日常审计项目差旅费、业务培训费等支出。
七、政府采购情况说明
本年无政府采购资金。
八、国有资产占有情况
截止2023年12月31日，单位财政拨款开支运行维护的公用车保有量为4辆。其中，副部级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专用技术用车0辆、公务用车4辆；单位价值50万元（含）以上通信设备0台（套）；单位价值100万元（含）以上专用设备1台（套）。
我局2023年固定资产原值11602916.99元，计提累计折旧额为6210084.75元，固定资产净值为5392832.24元。
九、预算绩效情况说明
2023年绩效目标已完成，我单位重点项目是财政局聘请第三方机构来进行评价的，发现我局存在绩效指标设置不完整、不规范的问题。主要原因是我局审计业务委托项目都放在年底才完成，支付进度不理想的。今后，我局将在绩效管理上“下功夫”。加强绩效运行监控，加大对重点项目的督导力度。进一步压实工作责任，不断提高预算执行率，充分发挥财政资金使用效率和效益。
十、扶贫资金情况说明
2023年我局无扶贫资金。
十一、债务情况说明
我单位2023年度不涉及政府债务资金。
十二、重点、重大项目信息
我单位2023年度不涉及重点、重大项目。
十三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款为0元，政府性基金预算财政拨款支出为0元。
第四部分 名词解释
一、收入科目
财政拨款：指当年从自治区财政取得的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外的收入，主要是存款利息收入。
二、支出科目
（一）行政运行：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项记科目的其他项目支出。
（三）年末结转和结余：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
（四）三公经费：是指财政部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
总之，我局坚持以执行预算为中心，以节约费用减少“三公经费”开支为重点，严格执行中央八项规定及实施细则，严格落实财经纪律，确保各项经费按规定开支，按程序办理，并继续加强财务制度管理，抓好单位财务管理工作，在局党组的领导下，在财政局的大力指导和关心下，以求真务实的工作作风，大力推进建立和完善厉行节约长效机制，以及认真学习巡察、审计等相关部门提出的宝贵意见建议，继续响应上级部门的精神，本着勤俭节约的原则，用好每一笔钱，办好我局的各项事业。 
2023-137001-林芝市审计局决算公开报表