林芝市藏医院

2023年度部门整体绩效评价报告

林芝市财政局：

我们接受贵单位委托，对林芝市藏医院(以下简称:“市藏医院”)2023年1月1日至2023年12月31日本级财政预算资金整体支出进行绩效评价，市藏医院对建立健全内部内控制度、提供的会计资料和相关材料证明文件的完整性、真实性、合法性承担责任。依据《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）以及《林芝市财政局关于开展 2023 年度部门整体支出、项目支出、财政政策绩效评价工作通知》（林财预〔2024〕11号）相关要求，结合市藏医院的实际情况，我们实施了查阅资料、实地察看、社会调查、检查、询问、计算、分析性复核等评价程序，现将有关情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门主要职能

林芝市藏医院是副县级，主要职责：

为人民群众提供较高水平的藏医服务；承担保健、预防、康复、教学、科研等藏医事业发展任务，起到区域性藏医指导中心的职能。

（二）机构设置情况

部门内设科室10个，分别是办公室(总务科)、财务科、医教科、护理部、门诊部、药械科（药剂设备科）、院感管理科、制剂中心、“治未病”科、藏医药研究室（天文历算研究室）。

（三）人员编制情况

截至2023年12月31日，林芝市藏医院编制为45名，实际在职职工人数61人。

（四）年度总体工作和重点工作任务

1.年度总体工作

2023年，在市委、市政府的坚强领导下，在市卫生健康委党组的大力支持下，在广东省对口支援单位的无私帮助下我院围绕藏医药事业发展重点工作任务，坚持以党建为引领深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，结合三级民族医院标准，在管理能力上不断加强，人才梯队上不断完善，学科水平上不断提高，科研项目上有序推进，服务能力不断提升，较好完成各项工作任务。

2.重点工作任务

(1)强化政治建设，促进党建与医疗业务相融合。院党委始终把党的政治建设摆在首位，全面加强党的领导严格落实院党委领导下的院长负责制，并严格落实“一岗双责”,以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为主线，以持续推进改进作风狠抓落实为载体，以提升医疗服务能力为抓手，全力推动党建、党风廉政、意识形态与各项医疗业务相融合，不断提升党组织凝聚力、组织力和战斗力。2023年，院党支部开展主题党日活动12次，义诊30余次，为群众免费发放价值2.8万元藏药，惠及患者群众4800人次。五是严纪律守规矩。严肃党内政治生活，高标准召开学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育专题民主生活会、专题组织生活会。2023年召开支部党员大会4次，支委会18次，党小组会50次;开展谈心谈话4次60余人次，签订10余份《林芝市藏医院党风廉政建设责任书》,35份《党员不信仰宗教承诺书》另外，还对照自治区、林芝市关于医疗领域腐败问题集中整治工作方案，落实好自查自纠、警示教育、谈心谈话等“五个一”的工作任务与要求。

(2)藏医药服务能力逐步提升。2023 年，我院门诊患者27269人次比去年同期24596人次增长10.9%，出院患者1883人次比去年同期1280人次增长 47%；医疗收入2450.59万元，较去年同期增加551.17万元，增长29%。医疗收入中门诊收入939.29万元，占比37%；门诊收入较去年同期增加41.77万元，增长4%；住院收入1511.3万元，占比61%，住院收入较去年同期增加516.28万元，增长51%；全年制剂药品收入265.4万元。

(3)加强医院文化建设。在传承藏医药文化上:一是完成援藏项目藏医药文化展厅，涵盖了80幅挂图及器具展示等内容。二是成功举办医院建院30周年座谈会，院党委结合工作实际，开展了丰富多彩的院庆活动；三是为传承藏医药学独特的学习经验和方法；四是邀请藏医养生保健操创始人索朗老师及其团队在我院推广、普及藏医养生保健操，50余人参加培训，每日上班前 20分钟引导群众参与养生保健操锻炼，参与人数不断增加。在关心关爱职工方面:一是调整岗位设置方案，并在市人社局备案；二是修订调整编外人员管理办法，提高工资待遇，为编外人员社保缴费从“三险”到“五险”、发放护理津贴、伙食补助等；三是正式启用医院内部职工食堂，方便干部就餐，增强干部职工的工作积极性和职业归属感。

(4)专业人才引进与培养。一是根据用人需求，2023年，我院招录临床、护理、检验、制剂中心、文秘等专业人员19人，充实各科室人才队伍。二是发挥与各县(市、区)藏医院医联体合作优势，积极举办乡镇藏医药技术骨干培训、康养服务能力培训、基层中医(藏医)馆骨干人才等各类培训，不断培养藏医专业技术人才，累计培养3批141人次；并于10月27日成功举办林芝市首届藏医药技能竞赛，8支队伍40余人同台竞技，不断提升藏医药适宜技术能力。三是通过“请进来”，邀请了全国名中医(藏医)朗嘉教授，国家级非物质文化遗产项目藏医药(拉萨北派藏医水银洗炼法和藏药仁青常觉配伍技艺)的代表性传承人多吉教授、林芝名间藏医阿多老师，广东省名中医符文彬教授团队在我院指导诊疗工作，开展查房、专题讲座、制剂指导等，促使我院优势病种、常见病诊疗方案得到进一步优化。通过“走出去”，2023年选派9名医务人员分批次到广东省中医院、自治区藏医院、那曲市索县藏医院和林芝市人民医院等分别进修学习内镜、影像诊断、内科、手术护理、重症(ICU)、藏医泻疗、肝病等。四是开展网络教学和“字妥大讲堂”,通过宇妥讲堂讲解现代医学知识养生保健、临床医疗、藏药生产、中医针灸、康复和放射、胃肠镜等讲座 20 余场次，专技人员分享了收获，提升了综合实力；五是接受西藏藏医药大学、林芝市职业技术学校等大学生20人在我院实习，扎实培养学生临床实际操作技能。

4.持续改善医疗服务环境。基础设施建设方面:一是续建援藏项目展厅和药浴室精装修，拟在10间药浴室引进智能药浴机，配套智能熬药系统，更好为患者服务，目前正在采购中；二是完成总投资116.67万元的康养活动中心、老年科改造、康复科改造、膳食中心、修缮藏医特色药房、放血室等内容的康养中心建设项目，不断满足老年人等群体医疗卫生和康养服务需求。三是2023年申请财政预算293.71万元进行制剂中心厂房升级改造，目前已全部建设完成；申请资金297.14万元建设全院消防喷淋、报警系统项目，项目还在收尾阶段，预计2024年3月建设完成并投入使用。四是改造了胃镜室、检验科等持续改善就医服务环境，提升患者就医体验。医疗设备方面:检验科采购全自动生化分析仪、血气分析仪、电解质分析仪等价值109万元；老年科采购除颤仪、心电监护仪、呼吸湿化治疗仪重症床、护理床等价值64万元；心脑血管科采购德尔格呼吸机、无创心脏血流动力学检测仪、体外反博系统、血气分析仪、脑电图、呼吸远程监护系统、电解质、离心机、杂脉崇锅等仪器价值175万元；急诊科采购微量泵、注射泵等设备，手术室添置腹腔镜超声刀麻醉监护仪，制剂中心购置丸散包装机、电热恒温培养箱、隔水式培养箱等价值100万元。正在采购23台智能化药浴缸及其配套设备等价值369万元。信息化建设方面:申请资金100万元建设感染管理系统不良事件上报系统、腕带打印系统、终端杀毒软件等系统；150万建设医院信息化密码应用安全性评估整改项目；与农行共同建设的“银医通”系统于2023年5月正式投入使用包括预约挂号、诊间支付、排队叫号、自助挂号、自助结算及检查检验报告自助打印。

5.不断提升医疗服务能力。搭建合作平台方面:一是与西藏自治区藏医院、西藏自治区人民政府驻成都办事处医院签订医疗合作框架协议，积极推进康复医学、人才培养、科研合作等方面工作。二是8月18日国家级非物质文化遗产项目藏医药(拉萨北派藏医水银洗炼法和藏医仁青常觉配伍技艺)代表性传承人多吉教授工作室正式挂牌，多吉教授在我院开展“仁青常觉”“珍珠七十”等名贵药品生产培训指导；三是9月14日，全国名中医(藏医)专家朗嘉教授名医工作室正式在我院挂牌，开展临床带教工作。四是4月15日广东省中医院、林芝市藏医院共同成功举办了第二届粤林中医藏医发展学术论坛，并在我院挂牌“符文彬教授名中医工作室”“广东省非物质文化遗产岭南传统天灸疗法林芝市藏医院传承基地”，广泛推广天灸和精灸等中医适宜技术，目前通过高层次人才引进，符文彬教授团队已派遣4批次专家在我院开展带教查房。五是4月与佛山市中医院合作，正式挂牌“中医正骨疗法(佛山伤科正骨)传承培训基地”为我院风湿骨病科专科能力提升起到良好作用。专科能力建设方面:一是发挥藏医特色优势上，门诊藏药处方比例为80.39%，出院患者藏药使用率为99.95%；出院患者中藏医非药物治疗占比为97.2%，以藏医为主治疗的出院患者比例为99%。二是积极开展手术。在援藏专家的手术指导下，在我院专家倾力协作下，顺利开展了腹腔镜、痔RPH、肛裂等手术33台，为我院手术业务持续开展奠定了基础。三是医院与深圳大学附属华南医院、深圳市重塑未来公益基金会、林芝市残疾人联合会签订合作协议，开展“重塑未来”肢体重建医疗救治公益项目，开设肢体矫形与功能重建潘奇教授工作室等，为6名残障瘫痪患者进行免费手术得到社会各界的一致好评。四是积极开展、申报科研项目藏医陶瓷疗法项目已经通过自治区科技厅验收；今年申报1项“藏医特色疗法对不同体制类型的隆性查隆病的临床疗效研究”项目；“中藏医联合分期疗法治疗周围性面瘫的临床研究”“一种藏医特色抗高反藏药经方制剂的创新性开发研究”“两种经典涂擦药浴治疗萎缩性胃炎随机平行对照临床疗效评价研究”“藏医泻疗法治疗痛风病临床疗效评价研究等项目按方案有序推进。

（5）藏药制剂能力快速提升。2023 年制剂中心共生产25个品种29批次各类藏药制剂:炮制加工原药材50余次，产量达3450kg,产值304.7万元，基本满足医院临床科室用药需求。生产能力方面:一是申请仁青仁纳钦母丸、仁青仁纳桑培丸等26个常用制剂备案号，截至目前共取得90种制剂备案号；二是8月14日正式启动“首次生产仁青仁纳钦母丸培训活动”，在多吉教授的全程指导下，已生产2批次的仁青仁纳钦母丸。11月3日正式启动生产仁青仁纳桑培丸；通过生产名贵藏药，不断提升制剂能力。制剂管理方面:一是强化藏药制剂调剂力度。在林芝市卫生健康委的协调下，在市财政局的大力支持下，我院采用西藏自治区非税系统开具财政统一(通用)票据“非税收入一般缴款书”作为调入方的报销凭证，有效解决了藏药制剂药品报销票据问题。二是生产的所有批次药品质量检测工作基本实现了成品水分、丸重、微生物检测，并实时出具了成品的检验报告；三是主动联系北京生命科学院，开展藏药有效成分分子生物学研究，目前已反馈2种药材分析。四是库管人员认真做好库存药材的定期质量循环检查、货架的清洁卫生、原药材防虫、防霉等，积极开展原药材清库工作。

（五）部门预算批复及整体支出安排情况

1.预算批复情况

2023年市藏医院年初预算批复数3,374.20万元，综合调整后调增数额为1,292.55万元，调整后全年预算金额为7,150.85万元。其中：一般公共预算4,666.75万元、政府性基金预算0.00万元、国有资本经营预算0.00万元、上级补助收入39.56万元、事业收入2,326.18万元、使用非财政拨款结余118.36万元。

2.决算情况

2023年市藏医院决算数为5,852.10万元，其中：基本支出金额为4,120.83万元，项目支出金额为1,731.27万元。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

 1.评价目的

本次评价根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）部署的要求，以预算资金为主线，梳理部门预算执行过程中涉及的目标管理、预算管理、资产管理等内容，综合分析部门的管理效率，落实部门预算主体责任，提高部门资金、资产等资源统筹配置能力；以战略目标和职责目标为基础，综合评价部门履职结果，反映财政资金支出结果，提升部门整体预算绩效管理水平。

2.评价对象和范围

本次评价对象为市藏医院，预算资金7,150.85万元。评价时间范围：2023 年1月1日至 2023 年12月31日。

（二）评价依据、绩效评价原则、评价方法、评价标准、评价指标体系

1.评价依据

(1)《中华人民共和国预算法》

(2)《中华人民共和国预算法实施条例》

(3)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）

(4)《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（国办发〔2013〕96号）

(5)《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）

(6)《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）

(7)《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2018〕89号）

(8)《西藏自治区预算绩效评价指标体系框架》（藏财预〔2018〕174号）

(9)其他相关法律法规。

2.评价原则

科学规范原则。绩效评价应当严格执行国家、自治区规定的程序、按照科学可行的要求执行。

客观公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，做到指标科学、标准客观、权重合理、数据准确、资料可靠、程序规范、评价公正，绩效评价报告要内容完整、依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价指标与支出目标具有直接的联系，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

3.评价方法

为确保评价过程、结论的科学与准确性，根据评价工作需要及部门特点，评价工作中主要采用包括比较法、因素分析法、公众评价法和其他评价方法等，以充分采集和核实评价所需要的基础数据资料，进行科学的分析处理，得出评价结论。

4.评价标准

本次绩效评价采用的评价标准主要为：

（1）计划标准，本次评价中部分产出指标采用计划标准作为评价标准，计划标准来源于部门中长期发展规划、部门重点工作任务计划。

（2）历史标准，在本次评价中部分效益指标采用历史标准作为评价标准，历史标准来源于以前年度相关数据统计。

（3）行业标准。本次评价将市藏医院履职目标要求作为行业标准参考。

（4）其他标准。财政部等相关部门认可的其他标准。本次评价中决策及过程指标采用其他标准。

5.评价指标体系

本次评价以《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）要求为基础，构建“以部门规划、运行成本、基础管理、资产管理、预算管理等共性指标评价部门管理效率，以履职效能、社会效益、可持续发展能力、服务对象满意等个性指标评价部门履职结果”的评价体系框架。

绩效评价结果量化为百分制综合评分，并按照综合评分进行分级。综合评分为 90 分（含）以上的为“优”， 75分（含）至 90 分的为“良”，60 分（含）至 75分的为“中”，60分以下的为“差”。

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

1.前期准备阶段

（1）成立工作组。在明确委托方要求后，组建工作组，明确工作组内的任务分工。

（2）编制工作方案。编制绩效评价工作方案，对评价对象、评价内容、评价方式方法、评价体系和标准、工作程序和时间安排、人员安排及相关附件等作出具体规定。工作方案将报委托方审阅征求意见，并进行调整完善。

2.评价实施阶段

（1）前期准备通知

工作组通过委托方获取项目单位联系方式，与项目单位提前沟通，下发资料清单，由项目单位进行前期资料准备。

（2）收集部门资料

为满足评价工作需要，通过邮件、电话、建立微信工作群等方式，根据需要准备资料清单，跟踪辅导被评价项目 单位准备评价所需相关资料，对遇到的疑惑，及时予以解答，为被评价项目单位能够提供出满足评价需要的资料提供辅导支持。

（3）资料收集及审核反馈

工作组将依据资料收集清单对资料进 行形式审核，对于不符合要求、存在重大缺项漏项的资料予以退回，并反馈原因，辅导被评价项目单位补充完善。

（4）非现场评价

主要对被评价项目提交的评价相关资料进行审核，统计和评分，在审核过程中对于存有疑义的问题，我们会与相关单位充分沟通，对于对评价结果有重大影响的存疑事项，也将进行现场检查或勘察。

（5）综合评价分析

根据所收集的基础资料，结合现场核实的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价项目的总体绩效情况进行全面的综合评价，形成评价结论。

3.报告撰写阶段

在前期工作开展的基础上，工作组对项目情况进行汇总和分析， 撰写绩效评价报告，经公司内部审核后，递交委托方征求意见并根据反馈意见修改完成形成报告终稿。

三、综合评价情况及评价结论

表3-1 2023年部门整体支出指标评分表

四、绩效评价指标分析

（一）项目投入情况

从目标设定、预算配置两个方面进行评价，满分为15分，总得分12分。

表4-1项目投入情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
投入	15	目标设定	绩效目标合法合规合理性	1	1
			绩效目标与部门职责的相符性	1	1
			绩效指标清晰量化程度	1	1
			绩效目标与年度任务对应性	1	1
			绩效目标与预算资金匹配性	2	2
		预算配置	在职人员控制率	3	0
			“三公”经费变动率	3	3
			重点支出安排率	3	3
		合计		15	12

1.目标设定情况

（1）绩效目标合法合规合理性

市藏医院设立的整体支出绩效目标依据充分，符合客观实际、符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划。本项满分1分，实际得分1分。

（2）绩效目标与部门职责的相符性

市藏医院的绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责相符。本项满分1分，实际得分1分。

（3）绩效指标清晰量化程度

林芝市藏医院设置的绩效目标基本具体细化为可量化评估的指标；绩效目标清晰可衡量。本项满分1分，实际得分1分。

（4）绩效目标与年度任务对应性

市藏医院设置的绩效目标与年度的任务数或计划数相对应。本项满分1分，实际得分1分。

（5）绩效目标与预算资金匹配性

绩效目标表中年度资金总额为5,858.30万元，根据林芝市财政局下达的《关于下达2023年预算调整指标的通知》林财社指〔2023〕7号、《关于调整下达2023年重大传染病防控经费预算指标的通知》林财社指〔2023〕49号等，综合调增1,292.55万元，本年度调剂后部门预算资金总额7,150.85万元。绩效目标与预算资金相匹配，本项满分2分，实际得分2分。

2.预算配置情况

（1）在职人员控制率

市藏医院2023年在职人员61人，核定编制45名，在职人员控制率为135.56%。本项满分3分，扣3分，实际得分0分。

（2）“三公”经费变动率

市藏医院2023年“三公”经费预算数为11.91万元，2022年“三公”经费预算数为43.12万元，“三公”经费变动率为-72.38%,本项满分3分，实际得分3分。

（3）重点支出安排

市藏医院将项目支出金额大于20.00万元的列为重点项目，2023年重点项目16个，合计支出金额为1,588.13万元，项目总支出1,662.30万元。重点项目安排率为95.54%。本项满分3分，实际得分3分。

（二）项目过程情况

从预算执行、预算管理、资产管理三个方面进行评价，满分为49分，总得分35分。

表4-2项目过程情况得分表

1.预算执行情况

（1）预算完成率

《部门预算批复表》中《收支预算总表》的预算数总额为7,150.85万元；《部门决算报表》中《收入支出决算总表》的决算数为5,852.10万元，预算完成率为81.84%。本项满分11分，扣6分，实际得分5分。

（2）预算调整率

《部门预算批复表》中《收支预算总表》的年初算数5,858.30万元，综合调增预算指标金额为1,292.55万元，调整后全年预算金额为7,150.85万元。预算调整率为18.08%，本项满分2分，扣2分，实际得分0分。

（3）结转结余率

市藏医院2023年结转结余数为1,298.75万元，结转结余率18.16%。本项满分6分，扣1分，实际得分5分。

（4）结转结余变动率

市藏医院2023年结转结余数为1,298.75万元，2022年结转结余数为118.36万元，结转结余变动率为997.29%。本项满分1分，扣1分，实际得分0分。

（5）公用经费控制率

市藏医院2023年实际支出公用经费总额为1,658.98万元，2023年公用经费全年预算总额为1,658.98万元，公用经费控制率为100.00%。本项满分2分，实际得分2分。

（6）“三公”经费控制率

市藏医院2023年“三公”经费实际支出数为11.91万元，2023年“三公”经费预算安排数为11.91万元，“三公”经费控制率为100.00%。本项满分2分，扣1分，实际得分1分。

（7）政府采购执行率

市藏医院2023年度政府采购项目预算金额为1,320.85万元，实际执行金额为427.76万元，政府采购执行率为32.39%。本项满分3分，扣3分，实际得分0分。

2.预算管理情况

（1）管理制度健全性

市藏医院制定了财务管理制度、业务层面内部控制制度、财务工作人员职责制度。建立了部门内控制度或措施，相关管理办法、制度、措施得到有效执行。本项满分3分，实际得分3分。

（2）资金使用合规性

市藏医院使用预算资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证，符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本项满分5分，得5分。

（3）预决算信息公开性

财政部关于印发《地方预决算公开操作规程》 的通知（财预〔2016〕143 号）“地方各级财政部门和各部门建有门户网站的，应当在门户网站公开预决算，并永久保留，其中当年预决算应当公开在网站醒目位置：没有门户网站的，应当采取措施在公开媒体公开预决算.并积极推动门户网站建设”。市藏医院按规定按时在政府公开信息网站上公开单位2023年预算情况，2023年决算尚未批复，故尚未公开。本项满分2分，实际得分2分。

（4）基础信息完善性

经抽查财务凭证，业务附件真实完整，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。本项满分2分，实际得分2分。

3.资产管理情况

（1）资产管理制度健全性

市藏医院制定了固定资产管理制度、财务管理制度等管理办法和制度。相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。本项满分3分，实际得分3分。

（2）资产管理安全性

市藏医院资产配置合理，不存在超标准配置资产的情况；资产处置规范，不存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为；资产账务管理合规，帐实相符；资产使用规范，不存在未经批准擅自出租、出借资产行为。本项满分5分，实际得分5分。

（3）固定资产利用率

市藏医院固定资产总额为8,367.84万元，实际在用固定资产总额8,367.84万元，固定资产利用率为100%。本项满分2分，实际得分得2分。

（三）项目产出情况

从部门整体产出情况的职责履行方面情况进行评价，满分为16分，总得分12.44分。

表4-3部门产出情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
产出	16	职责履行	实际完成率	4	3.23
			完成及时率	4	3.23
			质量达标率	4	3.23
			重点工作办结率	4	2.75
合计				16	12.44

1.职责履行情况

（1）实际完成率

市藏医院2023年计划完成项目数为31个，截至2023年12月31日，实际完成任务数为25个，实际完成率为80.65%。本项满分4分，扣0.77分，实际得分3.23分。

（2）完成及时率

市藏医院2023年计划完成项目数为31个，截至2023年12月31日，实际及时完成任务数为25个，实际完成率为80.65%。本项满分4分，扣0.77分，实际得分3.23分。

（3）质量达标率

市藏医院2023年计划完成项目数为31个，截至2023年12月31日，实际完成工作数中达到部门绩效目标要求质量的工作任务数为25个，质量达标率80.65%。本项满分4分，扣0.77分，实际得分3.23分。

（4）重点工作办结率

市藏医院将项目支出金额大于20.00万元的列为重点项目，2023年重点项目16个，截至2023年12月31日，11个重点项目均已完成。重点工作办结率为68.75%。本项满分4分，扣1.25分，实际得分2.75分。

（四）部门效益情况

从部门整体效果情况的履职效益方面情况进行评价，满分为20分，总得分15.42分。

表4-4部门效果情况得分表

（1）社会效益

2023年市藏医院履行部门相关职责，与西藏自治区藏医院、西藏自治区人民政府驻成都办事处医院签订医疗合作框架协议，积极推进康复医学、人才培养、科研合作等方面工作。8月18日国家级非物质文化遗产项目藏医药(拉萨北派藏医水银洗炼法和藏医仁青常觉配伍技艺)代表性传承人多吉教授工作室正式挂牌，多吉教授在我院开展“仁青常觉”“珍珠七十”等名贵药品生产培训指导；9月14日，全国名中医(藏医)专家朗嘉教授名医工作室正式在我院挂牌，开展临床带教工作。4月15日广东省中医院、林芝市藏医院共同成功举办了第二届粤林中医藏医发展学术论坛，并在我院挂牌“符文彬教授名中医工作室”“广东省非物质文化遗产岭南传统天灸疗法林芝市藏医院传承基地”，广泛推广天灸和精灸等中医适宜技术，目前通过高层次人才引进，符文彬教授团队已派遣4批次专家在我院开展带教查房。4月与佛山市中医院合作，正式挂牌“中医正骨疗法(佛山伤科正骨)传承培训基地”为我院风湿骨病科专科能力提升起到良好作用。积极开展手术。在援藏专家的手术指导下，在我院专家倾力协作下，顺利开展了腹腔镜、痔RPH、肛裂等手术33台，为我院手术业务持续开展奠定了基础。医院与深圳大学附属华南医院、深圳市重塑未来公益基金会、林芝市残疾人联合会签订合作协议，开展“重塑未来”肢体重建医疗救治公益项目，开设肢体矫形与功能重建潘奇教授工作室等，为6名残障瘫痪患者进行免费手术得到社会各界的一致好评。积极开展、申报科研项目藏医陶瓷疗法项目已经通过自治区科技厅验收；今年申报1项“藏医特色疗法对不同体制类型的隆性查隆病的临床疗效研究”项目；“中藏医联合分期疗法治疗周围性面瘫的临床研究”“一种藏医特色抗高反藏药经方制剂的创新性开发研究”“两种经典涂擦药浴治疗萎缩性胃炎随机平行对照临床疗效评价研究”“藏医泻疗法治疗痛风病临床疗效评价研究等项目按方案有序推进。社会效益较显著。本项满分8分，扣2分，实际得分6分。

（2）可持续影响和生态效益

市藏医院发挥与各县(市、区)藏医院医联体合作优势，积极举办乡镇藏医药技术骨干培训、康养服务能力培训、基层中医(藏医)馆骨干人才等各类培训，不断培养藏医专业技术人才，累计培养3批141人次；并于10月27日成功举办林芝市首届藏医药技能竞赛，8支队伍40余人同台竞技，不断提升藏医药适宜技术能力。通过“请进来”，邀请了全国名中医(藏医)朗嘉教授，国家级非物质文化遗产项目藏医药(拉萨北派藏医水银洗炼法和藏药仁青常觉配伍技艺)的代表性传承人多吉教授、林芝名间藏医阿多老师，广东省名中医符文彬教授团队在我院指导诊疗工作，开展查房、专题讲座、制剂指导等，促使我院优势病种、常见病诊疗方案得到进一步优化。通过“走出去”，2023年选派9名医务人员分批次到广东省中医院、自治区藏医院、那曲市索县藏医院和林芝市人民医院等分别进修学习内镜、影像诊断、心内、手术护理、重症(ICU)、藏医泻疗法、肝病等。开展网络教学和“字妥大讲堂”,通过宇妥讲堂讲解现代医学知识养生保健、临床医疗、藏药生产、中医针灸、康复和放射、胃肠镜等讲座 20 余场次，专技人员分享了收获，提升了综合实力；接受西藏藏医药大学、林芝市职业技术学校等大学生20人在我院实习，扎实培养学生临床实际操作技能。可持续影响较显著，本项满分7分，扣2分，实际得分5分。

（3）社会公众或服务对象满意度

经统计，2023年市藏医院社会满意度调查问卷显示满意度为88.45%。满分5分，扣0.58分，实际得分4.42分。

五、主要问题分析

（一）人员编制方面

根据“三定方案”，市藏医院核定编制人数共计45名，2023年末在职职工人数共计61人。编制存在超编现象。

（二）预算管理方面

市藏医院的预算完成率81.84%，预算完成率偏低；预算调整率18.08%，预算调整率偏高；结转结余变动率997.29%，结转结余变动过高。

六、相关建议

（一）人员编制方面

严格实行编内进人。机关事业单位补充人员必须在编制限额内申报用人计划，严格控制超编进人，实行编制动态调整机制。

（二）预算管理方面

在项目启动阶段，应明确项目的投资目标，优化资源配置，完善沟通机制，确保项目团队以及外部利益相关者的信息交流畅通，避免因沟通不畅造成的时间和资源浪费。加强单位财务内控管理，对执行不规范等问题及时采取整改措施，提高预算执行的合规性。准确测算项目预算情况，减少预算调整事项的发生。单位领导及预算编制人员应严肃对待预算工作，充分认识到预算编制的重要性，避免随意性和主观性。认真执行预算法等法律法规，严格按照预算编制程序进行，细化预算收支项目，提高预算编制的完整性、科学性和规范性。

七、其他需要说明的问题

（一）关于评价结果的说明

部门评价的结果受限于提供资料的全面性和准确性，评价小组仅能依据提供的现有的资料，结合职业判断给出评价的结果。绩效评价指标体系中部分指标评价采用抽样核查的结果，评价结果与实际可能存在偏差。

（二）关于报告使用的说明

本报告仅供林芝市财政局了解林芝市藏医院2023年度部门整体支出的绩效情况，作其它用途。由于使用不当而造成的后果与本会计师事务所无关。

                                       二○二四年七月二十六日