林芝市农业农村局2023年度项目支出绩效评价报告

责任编辑：拉巴卓玛来源：林芝市农业农村局发布时间：2025-09-17 浏览次数：【字体：大中小】

一、项目基本情况

1、项目名称：欠发达国有农场巩固提升资金项目（以下简称“项目1”）、化肥差价补贴项目（以下简称“项目2”）、农牧民增收奖励资金项目（以下简称“项目3”）。

2、项目背景：

项目1根据农业农村部《到2025年化肥减量化行动方案》（农农发〔2022〕8号）要求，为促进施肥精准化、智能化、绿色化、专业化，拉萨、日喀则、山南、林芝、那曲、阿里6地（市）2023年计划采购指标内化肥43,401.50吨。

项目2林芝市创建改革开放先行区为契机，以促进农牧业增效和农牧民增收为目标，以农业供给侧结构性改革为动力依托林芝市农牧特色产业发展基础，以市场需求为导向，以培育壮大农牧特色产业经营主体为重点，以推进产业集聚为核心，着力提升林芝市农畜产品加工业竞争力，壮大二产提升产业辐射能力，实现农畜产品加工产值快速增长，农牧民群众稳步增收。

项目3根据《西藏自治区财政厅关于下达2022年度全区农牧民增收等工作成效考核奖励资金的通知》（藏财农指〔2023〕6号）要求，下达林芝市农业农村局农牧产品加工成效考核奖励资金500.00万元，

3、建设管理单位：林芝市农业农村局

4、建设地点：林芝农垦察隅农场、林芝市全区、林芝市一区六县三农场

5、建设内容及用途：

项目1含3个子项目，(1）察属农场设施蔬菜温室建设项目：总用地面积18075.62平方米（27.1亩），本次建设总建筑面积 9090.52平方米，包括阳光板大棚3栋、工具房1栋；及相关的室外水、电、道路等配套附属工程。(2）察隅农场水渠提升改造项目，新建C25钢筋砼渠道2750m；新建分水口3座；新建排沙口4座；新建闸阀井4座；拆除浆砌石渠道共计1674m 及相关附属设施。(3）察隅农场生猪养殖粪污处理建设项目，改扩建林芝市察隅农场生猪养殖场的粪污处理区，新建风机房药剂房，固液分离车间，主体池、污水处理设备及附属设施。

项目2切实做好 2023年我市计划指标内化肥采购保障工作保障粮食生产安全，根据自治区农业农村厅《关于切实做好2023年计划指标内化肥采购保障供应有关事项的通知》(藏农厅发[2022]180号)要求，2023年拟采购尿素1418吨；磷酸二铵2133吨；复混肥149吨;硫酸钾10吨。

项目3对全市不少于10家进行原产地标准化生产，联农带农效益明显农业进行奖励。

6、项目投资及资金来源：

2023年1月10日林财农指〔2023〕1号下达“欠发达国有农场巩固提升资金”项目资金1,760.00万元，其中一般公共预算资金1,760.00万元；

2023年2月3日林财经指〔2023〕5号下达“化肥差价补贴”项目资金884.00万元，其中一般公共预算资金884.00万元；

2023年4月20日林财经指〔2023〕14号下达“尼洋河支流八及曲水生态修复项目”项目资金500.00万元，其中一般公共预算资金500.00万元。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

通过对2023年林芝市农业农村局重点项目进行绩效评价，了解和掌握政策具体实施情况，揭示存在问题，提出政策优化、预算管理建议，推动相关单位根据绩效评价发现的问题认真整改、加强管理，同时为后续资金投入、分配和管理提供决策依据。评价内容主要包括项目（资金）决策管理情况、产出效益情况及相关政策效果等。

（二）评价实施过程与评价方法

1、评价依据

(1)《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）

(2)西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）

(3)财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）

(4)《林芝市财政支出预算绩效管理暂行办法的通知》（林财字〔2020〕1号）

2、评价方法、标准

根据评价对象具体情况，采取计划标准作为评价标准，评价方法主要采用成本效益分析法、因素分析法、公众评判法等。

3、评价等级设置情况

评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级划分为四档，标准如下：

分值

等级

优秀

良好

中等

差

区间

≥90分

75分≤分值＜90分

60分≤分值＜75分

＜60分

5、绩效评价工作过程

（1）前期准备

成立评价工作小组，收集、了解相关政策规定和资金文件，认真梳理林芝市农业农村局相关文件，确定评价重点。

（2）组织实施

2024年6月6日至7月15日，评价工作小组实施现场评价，结合各实施单位绩效自评报告及信息采集、查阅资料、统计分析、交流、电话询访等情况，对相关资料中反映的或分析中发现的问题进行重点核查。

（3）综合评价

评价组采用定量与定性相结合、项目实施单位自评与评价小组评价相结合，运用成本效益分析法、比较法等方法进行评价，并按以下程序开展具体评价工作。

① 前期准备

前期准备工作主要包括了解与本次绩效评价工作相关政策，听取委托人对委托事项的介绍听取被评价单位对项目基本情况的介绍，接收被评价单位提交的资料。

② 分析评价

根据前期准备工作了解情况，通过检查被评价单位提交的资料，对评价指标进行对应打分得出评价初步结果，然后就评价中发现的问题和打分情况与被评价单位与委托人进行充分沟通最终得出评价结果。

③ 报告撰写

评价工作组对评价结果进行分析汇总，撰写报告。

三、项目支出明细表

序号	项目名称	预算资金额度	资金使用情况	支付率	备注
1	欠发达国有农场巩固提升资金项目	1,760.00	1,642.55	93.33%
2	化肥差价补贴项目查评估项目	884.00	884.00	100.00%
3	农牧民增收奖励资金项目修复项目	500.00	500.00	100.00%
合计		3,144.00	3,026.55

四、绩效评价结论

欠发达国有农场巩固提升资金项目得分为84.67分，评价等级为中等；

化肥差价补贴项目得分为88.7分，评价等级为良好；

农牧民增收奖励资金项目得分为97.7分，评价等级为优秀。

项目指标评分表

项目	分值	得分	等级
欠发达国有农场巩固提升资金项目	100	84.67	良好
化肥差价补贴项目	100	88.7	优秀
农牧民增收奖励资金项目	100	97.7	良好

五、绩效评价指标分析

（一）欠发达国有农场巩固提升资金项目

欠发达国有农场巩固提升资金项目满分100分，15.33分，得84.67分，主要扣分明细如下：

1、项目管理—项目实施：3个项目中仅察隅农场生猪养殖粪污处理建设项目已完成验收，本项满分8分，扣3分，实得5分；

2、项目产出—项目完成：截至审计基准日3个项目中仅察隅农场生猪养殖粪污处理建设项目已完成验收，本项满分5分，扣3.33分，实得1.67分；

3、项目产出—质量达标率：截至审计基准日3个项目中仅察隅农场生猪养殖粪污处理建设项目已完成验收，本项满分4分，扣2.67分，实得1.33分；

4、项目产出—按时完工率：截至审计基准日3个项目中仅察隅农场生猪养殖粪污处理建设项目已完成验收，本项满分8分，扣5.33分，实得2.67分；

5、项目产出—项目支出差异率：预算资金1,760.00万元，实际支出1,642.55万元，项目支出差异率6.67%，本项满分3分，扣1分，实得2分；

（二）化肥差价补贴项目

肥差价补贴项目满分100分，扣11.3分，得88.7分，主要扣分明细如下：

1、项目管理—项目实施：项目计划3月底前完成发放，实际部分县区依据农耕时间，延期至9月交付，未按计划完成。本项满分8分，扣3分，实得5分；

2、项目产出—按时完工率：项目计划3月底前完成发放3710吨化肥，截至3月31日未完成签收1072吨（巴宜区368吨、波密县414吨、墨脱县155吨、米林农场35吨、易贡茶场30吨、抗灾化肥70吨），延期至9月交付，本项满分8分，扣8分，实得0分；

（三）农牧民增收奖励资金项目

农牧民增收奖励资金项目满分100分，扣2.8分，得97.7分，主要扣分明细如下：

1、效益—可持续影响：绩效目标表、绩效报告中“全市农畜产品加工能力有效提升”可持续影响，体现不显著，本项满分8分，扣2分，实得6分。

六、存在问题及建议

市农业局在项目全过程管理中主要存在部分项目实施进度缓慢或滞后，项目产出—项目完成率、质量达标率、按时完工率较低，支出差异率较大，社会效益、生态效益、可持续影响不显著。

1、项目管理—项目实施方面，部分项目实施进度缓慢或滞后。

建议：（1）加强进度管理，‌制定合理的项目进度计划，‌确保项目按时完成；‌建立进度管理制度，‌对项目进度进行定期跟踪和调整；‌加强对进度计划执行情况的监督和考核。（2）加强沟通与协调，‌建立有效的沟通机制，‌确保信息传递的准确性和及时性；‌定期召开项目会议，‌对项目进展情况进行总结和安排。‌

2、项目产出方面，部分项目完成率、质量达标率、按时完工率较低，支出差异率较大。

建议：（1）在项目启动阶段，‌应明确项目的投资目标，优化资源配置；（2）强化项目管理，‌加强项目管理是提高项目投资完成率的关键。‌应建立健全的项目管理体系，‌包括制定详细的项目计划、‌设置合理的里程碑、‌定期进行进度评估等。（3）‌建立完善的沟通机制，‌确保项目团队内部以及与外部利益相关者的信息交流畅通，‌避免因沟通不畅造成时间和资源浪费。

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