林芝市群众艺术馆2015年决算说明
一、单位基本情况
1、 主要职能： 林芝市群众艺术馆宣传林芝文化、开展群众文化、培养林芝文化人。
2、 机构情况： 全额拨款事业单位，机构编制17人
3、 人员情况： 林芝市群众艺术馆编制人数为17人，实有人数 23人，其中：在职职工14人、退休1人。公益性6人，长期临时工3人
4、 内设机构: 本单位设置岗位总量17个，其中：管理岗位3个，专业技术岗位13个。
二、收入支出预算执行情况分析
2015年总指标：333.3千元 2014年总指标为：190.3千 比上年增长了75% 2015年总支出为：333.3千元，其中：1、工资福利支出：1,980.377.15元。开支为人员经费。2、商品和服务支出：401,412.05元。主要用于办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等。
3、对个人和家庭补助支出：211,210.80元。主要用于职工退休工资、休假包干经费、住房补贴等。
4、项目支出：740,000.00元,其中:免费开放经费50万元, 三区人才经费24万元,用于免费开放和三区人才的业务开支。
三、“三公”经费支出情况
我单位2015年三公经费支出总计13131元，其中：公车运行与维护费12587元；接待费544元，共接待1批次，人次3人；无因公出国支出。2015年我单位无购置新车辆，截止年度，我单位共保有车辆1辆。我单位2014年三公经费支出总计13131元，其中：公车运行与维护费12587元；接待费544元，共接待1批次，人次3人；无因公出国支出。两年相比较致一致，没有增减变化。
四、资产负债情况分析
上年固定资产216,057.00元本年固定资产是581,057.00元，比上年增1.69%。
五、其他收入情况分析：
其他收入：211,128.00元是房租收入全部上缴市财政局国库。
(二) 收入支出预算执行情况:2014年收入支出决算数为1,903,000.00元,2015年收入支出决算数为3,333,000.00元
比上年增加支出数1,430,000.00元,是因为2014年人员经费决算数为1,863,037.00元,2015年人员经费决算数为2,294,972.00元,比上年增加支出431,935.00元,是因为增加工资。2014年公用经费决算数1,389,962.00元,2015年公用经费决算数535,027.00元,比上年减少支出854,935.00元,是因为2015年年初预算的120万元业务费,因2015年有线电视网络数字化一期工程已竣工,减少了2015年度维护安装工作,故追减了当年的120万元业务费。
(三)当年预算执行中存在的问题，原因及改进措施
当年预算执行中基本工资、津贴补贴、奖金、取暖退休费都有较大幅度提高，是因为调整了事业单位基本工资和西藏特殊津贴。
年底增加三区人才经费24万元，其他资本性支出增加是免费开放中购置办公设备及乐器。
(四)资产负债情况分析
上年固定资产216,057.00元本年固定资产是581,057.00元，比上年增加365,000.00元
(五) 事业单位财务分析指标
1、 预算收入和支出完成率
预算收入完成率：年终执行数3,333,000.00元÷(年初预算数1,956,900.00元+1,376,100.00)×100%=100%
预算支出完成率：年终执行数2830000.00元÷(年初预算数1,956,900.00元+1,376,100.00)×100%=100%
2、 人员支出、公用支出占事业支出的比率
人员支出比率=人员经费1,267,900.00元÷事业支出3,333,000.00元×100%=38
公用支出比率=公用支出401,412.05元÷事业支出3,333,000.00×100%=12
3、 人均基本支出
人均基本支出=(基本支出3,333,000.00-退休人员支出89,314.60)÷11=294880
1、 资产负债率
资产负债率=负债总额400,877.59÷4,314,934.59×100%=92
六、2015年决算相关情况
（表格见附件）
一、2015年度收入决算表
二、2015年度支出决算表
三、2015年度财政拨款收入支出决算总表
四、2015年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
五、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
六、2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
七、2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2015年部门决算相关信息统计表
林芝市群众艺术馆
2016年9月3日
