林芝市第二幼儿园2024年度部门
决算公开报告
2025 年 9 月 17 日
目 录
第一部分 林芝市第二幼儿园概况
一、部门决算单位构成
二、部门职责和机构设置
第二部分 林芝市第二幼儿园2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 林芝市第二幼儿园2024年度部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、2024年度机关运行情况说明
七、政府采购情况说明
八、国有资产占有使用情况
九、预算绩效情况说明
十、扶贫资金情况说明
十一、债务情况说明
十二、重点、重大项目信息
第四部分 名词解释
第一部分
林芝市第二幼儿园概况
林芝市第二幼儿园坐落于素有“雪域江南”之称的林芝地区八一镇，创建于2009年8月30日，是一所国家公办幼儿园。在党和国家及各级政府的关心和大力支持下，学校坚持科学发展，办学设施日趋完善，师资队伍力量不断壮大，办学水平逐年提高。学校共有12个班级，共有幼儿367人，其中，大班4个班幼儿有127人；中班有4个班幼儿126人；小班4个班幼儿114人，2024年末学校在册教职工59人。
一、部门决算单位构成
林芝市第二幼园属于二级预算单位，纳入2024年度部门决算编制范围的单位0个。
二、部门职责和机构设置
（一）部门职责
林芝市第二幼儿园是一所国家公办幼儿园。在党和国家及各级政府的关心和大力支持下，学校坚持科学发展，办学设施日趋完善，师资队伍力量不断壮大，办学水平逐年提高，为幼儿一生幸福奠基；为学龄前儿童提供保育和教育服务。
（二）部门机构设置
在2024年度中，本单位共设有办公室（党建办、教信办、语委办）保教办、教研室、总务处（财务室）。
第二部分
林芝市第二幼儿园2024年度部门决算表
（详见附表1-9）
第三部分
林芝市第二幼儿园2024年度部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收支决算总计2158.60万元，与2023年相比，增加104.03万元，增长5.07%。主要原因是：2024新增基础设施维护维修项目款。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2158.60万元，与上年相比增加104.03万元,其中：财政拨款收入2158.60万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2158.60万元，其中：基本支出1999.85万元，占92.65%；项目支出158.75万元，占7.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算情况说明
（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收支决算总计2158.60万元。与2023年相比，增加104.03万元，增长率为5.07%。主要原因是：2024增加基础设施维护维修项目款。
（二）财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出2158.60万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加104.03万元，增长率5.07%。主要原因是：2024增加基础设施维护维修项目款支出。
（三）财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出1640.77万元，占76.01%；社会保障和就业支出：203.35万元，占9.42%；卫生健康支出93.07万元，占4.31%；住房保障支出221.41万元,占10.23 %。
（四）财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）教育支出1640.77万元，其中，教育管理事务支出4.87万元，学前教育支出1635.90万元，主要用于教师工资福利、办公费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、办公设备购置费等支出。
2.社会保障和就业支出(类)203.35万元,其中：社会保障和就业支出(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）196.33万元；社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助（项）1.23万元；社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对失业保险基金的补助（项）7.02万元。
3.卫生健康支出（类）：93.07万元。其中：卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）：93.07万元。
4.住房保障支出(类)221.41万元,其中:住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金（项）135.32万元；住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴（项）86.09万元。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.8万元，支出决算为0.79万元，其中，公务用车运行维护费0.63万元，同上年相比增长70.27%，公务接待费0.16万元，同上年相比减少30.43%，本年度三公经费增加的主要原因是，公车使用年限较长，本年度进行多处维修，因此公务用车运行维护费同比上年增加。
2.2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.63万元，比上年增加0.19万元，增长31.66%，增加原因是本年度公务用车运行维护费增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是我园无因公出国（境）的情况；公务用车购置及运行维护费支出0.63万元，占79.75%；公务接待费支出0.16万元，占20.25%。
3.2024年三公经费支出决算具体情况
（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，主要原因是，无因公出国（境）情况。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）2024年单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，公务用车购置及运行维护费预算为0.9万元，支出决算为0.63万元,完成预算的70 %，主要原因是厉行节约，节省开支。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0.63万元。主要用于公车油费、保险、维修维护等。
（3）公务接待费预算为0.4万元，支出决算为0.16万元，完成预算的40%，主要原因是本年度接待深圳实验幼儿园名师团队及西南大学实验幼儿园支教送培教师，国内公务接待支出0.16万元，2024年国内公务接待2批次，13人次。
六、2024年度机关运行情况说明
（一）事业运行总体情况。
2024年本部门履行一般事业职能运行，用于一般公共预算安排的事业经费，合计2158.60万元。其中，基本支出1999.85万元，一般项目支出158.75万元。
（二）机关运行经费预算的内容。
事业经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；
1.基本支出，包括两部分；一部分是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。
2.一般教育项目支出，包括临时工工资、基础设施维修维护，管理人员岗位津贴、教师通讯补贴、党建活动经费、教职工伙食补助、教育管理事务方面的项目支出。
七、政府采购情况说明
2024年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。原因:2024年我单位无政府采购项目。
八、国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，我单位资产总计：698万元。其中流动资产合计：34万元，占总资产的4.87%，固定资产合计：664万元，占总资产的95.13%，我单位共有车辆一辆，为一般公务用车。
九、预算绩效情况说明
1.我园全面贯彻落实中央和自治区、市关于全面实施预算绩效管理的重要部署，认真落实《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号)和《林芝市财政局关于印发<林芝市财政支出预算绩效管理暂行办法>的通知》(林财预字〔2021〕4号)等有关规定，在2024年积极推进预算绩效管理工作。在预算绩效管理方面，明确预算编制、执行、监督等各环节的绩效要求与流程，确保预算绩效管理规范。
2.绩效目标设置方面，在编制预算时，结合幼儿园发展规划与年度工作重点，科学合理地为各项目和整体支出设置绩效目标，涵盖教学质量提升、幼儿发展、师资队伍建设等方面，且目标细化、量化，具备可衡量性与可操作性 。
3.预算执行监控过程中，建立了定期的预算执行分析机制，每月对预算执行情况进行跟踪、分析，及时掌握预算执行进度，对执行偏差较大的项目及时查找原因并调整，确保预算执行与绩效目标实现同步。
4.重点项目绩效评价结果显示，在2024年基础设施维修维护项目中，通过严格执行预算和绩效管理，教学设施得到显著改善，幼儿的学习体验和教学效果明显提升，评价结果优良。部门项目绩效自评方面，组织对所有项目开展绩效自评，自评覆盖率达100%。从自评结果看，大部分项目达到或超过预期绩效目标，部分项目在执行过程中存在一些细节问题，如个别项目支出进度稍慢。
5.预算绩效工作管理方面，我单位存在未建立健全绩效管理制度，对绩效评价工作的认识不够，下一步将建立健全绩效管理制度，提高绩效自评质量。
十、债务情况说明。
林芝市第二幼儿园无政府债券资金，截止2024年12月底单位无待偿还债务。
十一、重点、重大项目信息
2024年林芝市第二幼儿园无重大预算项目。
第四部分 名词解释
（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
